Un échéancier d'emprunt dans Excel vous permet de savoir pour chaque période
- La part de l'emprunt que vous remboursez réellement chaque mois
Pour cela, il faut utiliser la fonction CUMUL.PRINCPER
- Le montant des intérêts que vous remboursez également chaque mois
Connaître cette information est très importante pour des raisons de défiscalisation. En effet, la part de l'intérêt d'un emprunt, peut être déduite des impôts sur le revenu
Construire un échéancier d'emprunt dans la situation suivante
Nous allons prendre le cas où nous voulons faire un emprunt de 2500€ sur 1 an (12 mois) au taux de 10% annuel. Comme nous l'avons vu dans l'article sur le calcul des mensualités, nous pouvons déduire de ces informations le taux d'intérêt mensuel.
Ensuite, grâce à la fonction VPM, il est très facile de connaître le montant à rembourser tous les mois.
=VPM(B5;B3;B1)*-1 => 219,29
Sur les 219,29€ mensuels, quel montant est consacré au remboursement de l'emprunt le premier mois, le deuxième mois, ...
Calcul de la part de l'intérêt dans l'échéancier d'emprunt
La fonction CUMUL.INTER a été spécialement créée pour calculer la part de l'intérêt pour chaque période.
=CUMUL.INTER(taux;nombre d'échéances;montant emprunt;période début;période fin;type)
Les 3 premiers paramètres se comprennent facilement. Attention au calcul du taux annuel ou mensuel comme vu précédemment.
Ce qui est le plus difficile à paramétrer, ce sont les paramètres 4 et 5 de la fonction. Ce sont eux qui sont souvent à l'origine des erreurs. Maintenant, pour connaître le montant de l'intérêt versé sur la première période, il faut écrire la même valeur pour le 4e et 5e paramètre.
=CUMUL.INTER(0.797%;12;2500;1;1;0)*-1 => 19,94
Pour la deuxième année, il faut écrire la formule
=CUMUL.INTER(0.797%;12;2500;2;2;0)*-1 => 18,35
Et maintenant, si vous voulez connaître la part de l'intérêt que vous avez payé sur la première et deuxième périodes, il faut écrire
=CUMUL.INTER(0.797%;12;2500;1;2;0)*-1 => 38,28
Calcul de la part de l'emprunt réellement remboursé
Si maintenant, vous voulez connaître la part du bien que vous avez remboursé à chaque période, il faut utiliser la fonction CUMUL.PRINCPER (le cumul du principal).
=CUMUL.PRINCPER(taux;nombre d'échéances;montant emprunt;période début;période fin;type)
Rien ne change dans la construction de cette formule par rapport à la fonction CUMUL.INTER. Seul le support (emprunt ou intérêt) est calculé. Pour le premier mois, le résultat est donc le suivant (regardez les 4e et 5e paramètres)
=CUMULPRINCPER(0.797%;12;2500;1;1;0)*-1 => 199,35€
Construction de l'échéancier par période
Et donc, il est facile, à partir de là, de construire dans Excel un échéancier d'emprunt, mois par mois avec :
- Pour chaque ligne le total équivalent à une mensualité
- En colonne E le total du montant emprunté
- Puis en colonne F le total des intérêts versés
- Colonne G le montant total déboursé au titre de l'emprunt
Vous pouvez également utiliser la fonction SEQUENCE d'Excel pour faire le même échéancier d'emprunt de façon dynamique. Comme ça, en changeant la valeur de la période, tout le tableau est automatiquement recalculé.
Vidéo explicative
Vous pouvez aussi voir la construction complète de l'échéancier dans cette vidéo
A
Frédéric LE GUEN
KOFFI Franck
Mirakle
YOX
03/03/2023 @ 17:45
Bonjour,
Merci pour votre vidéo . Elle est très claire et instructive...Juste une info : les emprunts immobiliers, en France, sont régis par les intérêts simples...Il convient donc de diviser le taux annuel par 12 pour obtenir le taux mensuel...puisqu'il est proportionnel au taux annuel...
Vous avez, par ailleurs, totalement raison d'insister sur le fait que les emprunts à la consommation sont calculés à raison de taux actuariels puisque régis par la "mécanique" des intérêts composés...Il convient de passer par la formule que vous détaillez pour retrouver le taux périodique mensuel => (1+tA ^1/12) -1
Cdt,
04/03/2023 @ 05:15
Alors ça c'est un super commentaire. Merci infiniment. J'avais appris cette technique de calcul des taux d'intérêt mensuels quand j'étais étudiant mais je ne sais pas dans quel cas ça s'appliquait (ni d'ailleurs que pour les emprunts immobiliers ont juste besoin d'une division par 12).
Pourriez-vous m'adresser à contact@excel-exercice.com des liens sur le sujet, histoire que je fasse un article sur ce point.
C'est comme la méthode de l'arrondi des banquiers. Si on ne vous l'explique pas, jamais vous ne saurez ce que c'est et l'importance que cà a.
15/03/2021 @ 15:04
Bonjour Frédéric LE GUEN
j'aimerais connaitre la formule de calcul CUMUL.INTER (taux;nombre d'échéances;montant emprunt;période début;période fin;type) tenant compte d'un différé de paiement (en mois).
Merci
12/12/2020 @ 14:18
Je pense qu'il y a une erreur dans l'explication sur les paramètres 4 et 5 : le texte indique qu'ils faut les mettre à 1 pour l'année 1 et à 2 pour l'année 2. Mais en fait d'année, ce sont plutôt les numéros des périodes (dans l'exemple ce sont donc des mois).
10/05/2022 @ 10:54
la formule de calcul du cout sur une periode n'est pas bon, ....la mensualité en revanche a l'aire correcte
10/05/2022 @ 13:07
Comment ça ? Vous avez un exemple pour que je puisse controler ?